力合科技过会:今年IPO获批第76家 一创投行过2单

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9月19日,第十八届中国证券监督管理委员会第十八届审计委员会召开了2019年第十三届审计委员会会议,力合科技(湖南)有限公司(以下简称“力合科技”)第一次获得批准。时间。这是今年通过的第76家公司。

利和科技此次IPO的保荐人是第一家创业证券承销保荐赞助有限责任公司(简称“宜创投资银行”),保荐代表人为苏健,李兴刚。此前,6月13日,由北京沃思购买技术有限公司赞助的第一笔风险投资首次启动。

力和科技是一家先进的环境监测仪器制造商。它以独立监测和环境监测仪器的生产为核心,并采用自动控制和系统集成技术,为客户提供自动化和智能化的环境监测系统及运营服务。

该公司的主要业务是环境监测系统的研发,生产和销售以及运营服务。该公司的主要产品包括水质监测系统,空气/烟气监测系统和环境监测信息管理系统,并为客户提供环境监测系统的运行服务,目前,水质监测系统和运行服务是主要的。本公司产品广泛用于环境监测,市政,水利等政府部门或有环境监测需求的部门或机构,并在环境保护部门的监督下,由污染源企业进行环境监测。

力和科技拟在深圳证券交易所创业板上市。计划公开发行股票数量不超过2000万股,募集资金8.79亿元,用于环境监测系统扩建项目,运营服务系统建设项目,研发中心建设项目及补充。营运资金项目。

IEC会议提出的主要问题:

1.发行人已被拒绝,原因是检察院和有关内部控制部门就涉嫌商业贿赂一事披露了信息。要求发行人的代表:(1)报告期内需要投标的客户是否已经完成了必要的投标程序,销售过程中是否存在贿赂,是否受到处罚以及是否存在违法行为。严重违反法律; (二)报告期内的差旅费,商务招待费等相关费用是否合理,虚假或无关发票存在现金或商业贿赂,相关内部控制程度是否健全,有效; (3)报告期内销售费用率为每年减少与同行业可比公司平均水平不一致的原因和合理性。请赞助代表说明验证依据,流程并发表清晰的验证意见。

2.发行人出售需要安装和调试的设备,并在确认安装和调试后确认收入。要求发行人代表:(1)对于本报告期内需要安装调试的监控设备合同,收入确认点的关键判断和标准依据,以及与此相关的内部控制是有效的。 (2)发行人的产品和服务是否独立于其他产品和服务的责任,是否独立于其他产品和服务的责任,以及是否影响收入确认的时间; (3)合同付款时间表与实际付款进度不同的原因和合理性,是环保验收后付款比例增加和合理的主要原因。请赞助代表说明验证依据,流程并发表清晰的验证意见。

3.发行人2018年营业收入大幅增长,主要是由于“国家地表水自动监测系统建设与运行维护项目”及相关的供应合同。要求发行人的代表:(一)“国家地表水自动监测系统建设与运行维护项目”公开招标的具体情况,发行人与其他投标单位相比的主要优势,以及在技术比较测试中取得良好结果的主要原因。 (2)厦门隆力德,上海科泽智慧,长江水利委员会,长江科学院与发行人的盈利模式,是否具有监控设备的生产能力,与发行人的合作背景,以及盈利模式之间的差异发行人出售给上述三个单位的设备的价格与设备价格之间的差额以及直接出售给客户的毛利率,相关定价是否公平,是否还有其他利息安排; (3)发行人中标了3个包裹,发行人将设备收入提供给上述三个中标人。确认时,计量金额和预计负债的估计依据符合本规定的有关规定。企业会计准则; (4)以上项目实施后,上述项目是否对发行人的持续盈利能力产生重大不利影响,未来业绩是否急剧下降。风险。请赞助代表说明验证依据,流程并发表清晰的验证意见。

4,报告期内,发行人产品的毛利率波动较大,经营服务毛利率低于同行业同类公司。要求发行人的代表:(1)发行人的各种产品的毛利率与同一行业的可比公司之间的差异的原因和合理性; (2)2018年和2019年上半年地表水在线监测系统销售单价的相反趋势相反。利率在上升,2018年的增长高于2019年上半年的合理性; (三)经营服务毛利率的原因和合理性低于可比公司平均水平; (4)水质在线监测系统的现场整合成本主要组成,确认的金额和依据,以及对发行人毛利率的具体影响。请赞助代表说明验证依据,流程并发表清晰的验证意见。

5.在每个报告期末,发行人发行的商品数量大幅增加,从发货到完成安装调试的期间逐年增加。同时,应收账款余额较大,占营业收入比重较高。请发行人代表说明:(1)每个报告期末发行的商品结转成本情况,由于合同变更等原因是否存在长期不结转的情况导致库存价格下降的原因; (2)2018年项目自发收益确认周期与往年相比差异较大的原因和合理性,以及是否有使用验收时间的情况。调整每个时期的表现; (三)发行人与同行业可比公司在每个报告期末的呆账备抵政策,结算政策和信贷政策上是否存在较大差异; (4)各报告期末应收账款逾期变动的原因,以及最近期应收账款的预计信用损失率的主要依据和逾期确认,坏账准备是否充足。请保荐代表人解释验证的依据和过程,并阐明验证意见。

今年的IPO公司名单:

今年IPO被拒绝的公司名单:

(负责编辑:赵金波)